關(guān)于《南寧市審計局專項審計調(diào)查報告》的整改情況報告

市審計局：

根據(jù)《南寧市審計局專項審計調(diào)查報告》（南審計中心調(diào)報〔2021〕2號）文件精神，我集團(tuán)公司高度重視，積極推進(jìn)整改工作，現(xiàn)將整改情況匯報如下：

    一、未及時完成項目竣工價款結(jié)算

審計調(diào)查報告中涉及我集團(tuán)已竣工驗收未辦理完結(jié)算的項目有1222個，涉及金額337732.47萬元，自審計報告指出后，我集團(tuán)積極整改，截止2021年10月中旬，完成435個項目的整改工作，涉及金額329873.8萬元（具體詳見表1）。在下一步的工作中我集團(tuán)將繼續(xù)加強(qiáng)工程結(jié)算管理，充分認(rèn)識工程結(jié)算的重要意義，認(rèn)真履行工程結(jié)算主體責(zé)任，積極推動應(yīng)結(jié)未結(jié)項目結(jié)算進(jìn)度，同時加強(qiáng)日常管理，做好項目結(jié)算資料的收集、完善及歸檔工作。

為進(jìn)一步加大積壓項目結(jié)算的推進(jìn)力度，盡快清理積壓項目，確保解決存量應(yīng)結(jié)未結(jié)項目的同時，新增項目結(jié)算工作也要按時保質(zhì)有計劃的開展，我集團(tuán)李彪總工程師分別于2021年6月、2021年9月組織召開了政府投資項目工程結(jié)算推進(jìn)會，并于2021年6月根據(jù)各所屬公司實際情況制定了《南寧城投集團(tuán)關(guān)于開展政府投資項目工程結(jié)算兩年攻堅戰(zhàn)工作實施方案》，加大了各公司、各部門相互間的配合力度，層層把關(guān)，層層落實，即明確了工程結(jié)算目標(biāo)，也提高了結(jié)算工作效率。

    二、未嚴(yán)格審核工程價款，核減率較高

我集團(tuán)工程價款結(jié)算平均核減率為5.12%，在接下來的結(jié)算工作中，我集團(tuán)將繼續(xù)加強(qiáng)項目結(jié)算評審工作，嚴(yán)格審核，認(rèn)真核對數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確性，控制建設(shè)成本，切實履行好工程價款結(jié)算的監(jiān)督審查職責(zé)，確保工程價款結(jié)算核減率保持在合理范圍內(nèi)。

    三、未按合同約定及時支付工程尾款

我集團(tuán)未按合同約定及時支付工程尾款的項目涉及78個，涉及金額11442.21萬元，自審計報告指出后，我集團(tuán)積極整改，截止2021年10月中旬，完成60個項目的整改工作，涉及金額9380.20萬元，剩余18個項目正在辦理退付手續(xù)（具體詳見表2）。在下一步的工作中我集團(tuán)將加強(qiáng)建設(shè)單位作為意識，積極清算項目尾款，主動對接、督促施工單位申請尾款，避免影響工程尾款支付不及時的情況發(fā)生。

    四、部分項目由施工單位墊資建設(shè)

我集團(tuán)涉及16個項目由施工單位墊資建設(shè)，涉及金額630.50萬元，自審計報告指出后，我集團(tuán)積極整改，截止2021年10月中旬，已完成7個項目的整改工作，涉及金額248.55萬元。剩余9個項目未完成整改：其中，3個項目已完成結(jié)算，正在辦理請款手續(xù)；5個項目因墊資金額較小，施工單位提出待結(jié)算完成后一次性請款，其中4個項目正在開展結(jié)算工作，1個項目施工單位正在準(zhǔn)備結(jié)算資料；1個項目施工單位無專人對接請款和結(jié)算事宜，涉及合同金額共計279.47萬元（具體詳見表3）。后續(xù)我集團(tuán)將加大合同條款的審核把關(guān)，嚴(yán)格按照合同規(guī)范版本簽訂合同，并嚴(yán)格履行合同約定，按照合同條款及時支付工程款。

    五、多付工程款未及時追回

我集團(tuán)涉及多付工程款未及時追回項目6個，涉及金額34.37萬元，截止2021年10月中旬完成5個項目的整改工作，涉及金額21.45萬元，有1個項目正在辦理退付手續(xù)，涉及金額12.92萬元（具體詳見表4），目前我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已2次發(fā)函至施工單位要求退回款項，但對方拒不配合，我集團(tuán)已行文上報市建設(shè)行業(yè)主管部門予以追繳，下一步我集團(tuán)將督促業(yè)主公司采取司法途徑追繳多付工程款，盡快追回超付工程款，同時加強(qiáng)對工程結(jié)算價款的審核，避免因結(jié)算審定后核減金額較大而導(dǎo)致多付工程款的情況發(fā)生。

    六、未及時清退各類保證金

    （一）2016年6月前項目保證金退付情況

我集團(tuán)涉及未及時退付各類保證金項目176個項目，涉及金額2906.22萬元（含質(zhì)保金863.38萬元，履約保證金2042.84萬元），截止2021年10月中旬完成141個項目的退付工作，涉及金額1522.09萬元（含質(zhì)保金455.11萬元，履約保證金1066.98萬元），目前尚有30個項目未完成退付，涉及金額1384.12萬元，其中有2個項目（3.69萬元），因施工單位無專人辦理退款事宜暫未退付，我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已督促施工單位安排人員辦理退付；有9個項目（25.57萬元）我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已發(fā)函督促施工單位申請退付；有15個項目（142.56萬元）我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已電話督促施工單位申請退付；有2個項目（404.57萬元）我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已向市財政申報資金，待批復(fù)后立即支付；有1個項目（2.27萬元）存在超付風(fēng)險，已溝通設(shè)計單位報審結(jié)算，待結(jié)算審結(jié)后進(jìn)行結(jié)清；有1個項目（4.53萬元）經(jīng)核實，未達(dá)到退付條件。（具體詳見表5）

（二）2016年6月后項目未按南財債〔2016〕17號文退付金各類保證金情況

我集團(tuán)涉及未及時退付履約保證金65個項目，涉及金額1742.21萬元，截止2021年10月中旬完成49個項目退付，涉及金額189.51萬元，有15個項目（99.31萬元）未完成退付工作，我集團(tuán)所屬業(yè)主公司已發(fā)函督促施工單位申請退付；有25個項目（1449.62萬元）未達(dá)到退付條件。（具體詳見表6）

在下一步的工作中，我集團(tuán)將嚴(yán)格落實保證金清退有關(guān)規(guī)定，主動作為，積極退付保證金。

附件：1.表1-已竣工驗收未及時辦理結(jié)算項目（整改完成

        情況）

          2.表2-未按合同約定支付工程款（整改完成情況）

          3.表3-施工單位墊資建設(shè)（整改情況）  

          4.表4-未及時追回超付工程款（整改情況）

          5.表5-截至2021.2.28到期未退金各類保證金情況

            -2016年6月前項目（整改情況）

          6.表6-截至2021.2.28日未按南財債〔2016〕17號

          文退付金各類保證金-2016年6月后項目（整改情況）

                       南寧城市建設(shè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司

                              2021年10月26日